Postavili ste nekoliko pitanja za potrebe implementacije Fiskalizacije 2.0; mora li se kod odobrenja upisivati svaku referentnu fakturu? Koliko je veliko polje za upis referenci (ako je vezana jedna stavka na više faktura); Ako se radi o povratu ambalaže ili robe s tržišta, koja je izdavana tijekom dužeg perioda, a povrat se radi odjednom, moraju se upisati svi referentni dokumenti? Ako se radi povrat robe koju je isporučilo drugo poduzeće, što upisati pod referentni dokumenti? U slučaju povlačenja robe s tržišta iz nekih zakonskih razloga – mora li se upisivati referentna faktura? Može li proći dokument odobrenja bez poveznice na referentnu fakturu? Ako postoji odobrenje za bonuse, je li ok da se upiše period na koji se odnosi odobrenje?
U nastavku dajemo odgovore na postavljena pitanja;
Prema članku 36. Zakona o fiskalizaciji („Narodne novine“ br. 89/25) svaki eRačun mora biti u skladu s EU normom. EU norma je definirana kao EU norma 16931-1:2017 kao i Tehnička specifikacija osnovne uporabe eRačuna s proširenjima koju izdaje Porezna uprava, a koja opisuje način primjene i proširenja EU norme 16931-1:2017 i njezinih ispravaka, izmjena i dopuna.
Mora li se kod odobrenja upisivati svaku referentnu fakturu? Koliko je veliko polje za upis referenci (ako je vezana jedna stavka na više faktura)?
Ako odobrenje ispravlja jedan račun navodi se jedna referenca. Ako se odnosi na više računa, svaki račun ide u posebni element //cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference,a moguće je navesti referencu na prvi i zadnji obuhvaćeni eRačun.
Ne upisuje se više brojeva računa u jedno polje, nego se ponavlja struktura. Ne postoji ograničenje u smislu duljine popisa u jednom polju, radi se o ponovljivom XML elementu.
Ako imamo povrat ambalaže ili robe s tržišta, koja je izdavana tijekom dužeg perioda, a povrat se radi odjednom, moraju se upisati svi referentni dokumenti?
Ako povrat ambalaže ili robe ispravlja konkretne izdane račune moguće je navesti referencu na prvi i zadnji obuhvaćeni eRačun a mogu se i navesti svi računi na koje se korekcija odnosi, odnosno može se navesti svaki račun ide kao zasebni element reference prethodnog računa.
U slučaju povlačenja robe s tržišta iz nekih zakonskih razloga – mora li se upisivati referentna faktura?
Ako povlačenje robe rezultira umanjenjem konkretnih računa, poništenjem isporuke ili korekcijom PDV-a po određenim računima tada se radi o ispravku prethodnih računa, te referentne fakture treba navesti, svaku u zasebnom elementu reference prethodnog računa.
Može li proći dokument odobrenja bez poveznice na referentnu fakturu?
Ovisi o tipu dokumenta o kojem se radi, ako je riječ o povratu prazne ambalaže, koristi se vrsta dokumenta 381 za koju je potrebna referenca na prethodni račun.
Ako imamo odobrenje za bonuse, može li se upisati period na koji se odnosi odobrenje?
Ne može se upisati period na koji se odnosi odobrenje jer BT-25 mora sadržavati identifikaciju konkretnog prethodnog računa. To nije slobodno tekstualno polje za opis razdoblja. Period se može navesti u opisu dokumenta (npr. u cbc:Note) ili u opisu stavke.
